El deudor en el factoring es quien tiene la deuda de la factura que se está negociando. Es el cliente del cliente de factoring. En algunas empresas de factoring se lo conoce como «el comprador».
Es la primera fuente de pago en el factoring con recurso y, por lo tanto, se deben considerar con especial atención los valores por cobrar.
La línea de factoring que se aplica al cliente controla el endeudamiento del cliente, pero, para cada deudor de la lista de documentos negociados, también debe haber un control, ya que cada deudor tiene un comportamiento distinto dentro del grupo y por proveedor (cliente del factor).
Actualmente, el endeudamiento de cada deudor de un cliente se controla mediante los cupos de cliente-deudor. Para establecer estos cupos, habrá que indicar el cliente y el deudor, y el valor asignado no debería estar relacionado con el de otros deudores del mismo cliente. Por ejemplo, un cliente podría tener una línea de factoring de 10 mil dólares y negociar documentos de dos deudores con alta capacidad de pago. En este caso, podríamos crear dos cupos, uno para cada deudor cliente, por 10 mil dólares cada uno. Esto permitirá que el cliente, en alguna negociación, presente solo las facturas por pagar de uno de ellos.
En el sistema, vaya a la lista de cupos en la opción Participantes > Deudores > Cupos. Si el cupo ya está registrado, haga clic en el botón editar de la columna Acciones del registro que desea modificar.
Si el cupo es nuevo, en el menú de la pantalla dé un clic en la opción Nuevo para mostrar la ventana Cupo Nuevo:
La propiedad se notifica de operación al deudor; habilita la posibilidad de generar el anexo de carta de sesión al deudor si esta está registrada en la opción Anexos en las opciones de configuración de la empresa.
