El deudor en el factoring es quien tiene la deuda de la factura que se está negociando. Es el cliente del cliente de factoring. En algunas empresas de factoring se lo conoce como «el comprador».
Es la primera fuente de pago en el factoring con recurso y, por lo tanto, se debe tomar en consideración importante los valores a cobrar.
La línea de factoring que se aplica al cliente controla el endeudamiento del cliente; pero para cada deudor, de la lista de documentos negociados, también debe haber un control, ya que cada deudor tiene un comportamiento distinto dentro del grupo y por proveedor (cliente del factor).
La manera actual de poner un control al endeudamiento para cada deudor de un cliente es a través de los cupos de cliente-deudor. Para establecer estos cupos habrá que indicar el cliente y el deudor, y el valor que se establezca no debería tener relación con otros deudores de un cliente. Por ejemplo, un cliente podría tener una línea de 10 mil dólares y negociar documentos de dos deudores de alta capacidad de pago. En este caso podríamos crear dos cupos, uno para cada deudor cliente, por 10 mil dólares cada cupo. Esto permitirá que el cliente, en alguna negociación, solo presente facturas por pagar de uno de ellos.
En el sistema vaya a la lista de cupos con la opción Participantes/Deudores/Cupos. Si el cupo ya está registrado de un click al botón editar de la columna de Acciones en el registro que quiere modificar.
Si el cupo es nuevo, en el menú de la pantalla de un click en la opción Nuevo para mostrar la ventana Cupo Nuevo:
La propiedad se notifica de operación al deudor habilita la posibilidad de generar el anexo de carta de sesión al deudor, si esta está registrada en la opción Anexos en las opciones de configuración de la empresa.
