Liquidar una cobranza es realizar los cálculos para entregar al cliente el porcentaje que no se anticipó por un documento luego de que este ha sido cobrado. Por ejemplo, si se anticipó el 80% de una factura y esta se cobra, el 20% del valor cobrado le corresponde al cliente.
En las negociaciones donde se anticipa el 100% del documento, no aplican las liquidaciones de cobranzas.
Podría liquidar más de una cobranza a la vez de un mismo cliente, siempre que sean del mismo tipo de factoring, si maneja más de uno.
En la devolución al cliente, podrían haber valores a descontar que deberán ser restados.
Por ejemplo, si uno o los dos cargos de factoring no se descontaron en la negociación, se deberá descontar en la liquidación de la cobranza. En documentos vencidos es posible que se generen cargos por cartera vencida.
El sistema calcula los cargos por liquidación, proporcionalmente con base en el valor cobrado. Si no se paga todo el valor de la factura, es sobre el valor pagado que se calcularán los cargos tanto como el valor a devolver. Dentro de este grupo de cargos están los otros cargos que el factor puede crear para descontarlos en las liquidaciones. Vea: ¿Cómo agregar nuevos cargos en las liquidaciones del sistema?
Existen cargos previos , asociados al documento, que deben descontarse en la liquidación. Una nota de débito bancaria por cheque protestado, por ejemplo, se descontará íntegra; los cargos, no descontados en la negociación, correspondientes a facturas generadas al vencimiento, son otro ejemplo.
Sobre las facturas al vencimiento, debe saber que puede configurar el factoring para que no genere facturas al momento de la negociación. Eso obliga a que deban generarse al vencimiento del documento.
Si ha configurado de esa manera y en la negociación no descontó uno de los cargos, el sistema obliga a que genere la factura de venta correspondiente al documento cobrado, para poder cobrar, en la liquidación de cobranza, el cargo no cobrado en la negociación.
Un ejemplo completo de una liquidación de cobranza se presenta a continuación. No necesariamente podría ser su caso.
El campo Reserva corresponde al porcentaje del valor cobrado que le corresponde al cliente. Este valor cobrado no incluye las retenciones o bajas que se hayan registrado en la cobranza, sino solo el valor que se recibió en dinero.
El dato Sobrepagos es todos los valores recibidos que no corresponden a las facturas cobradas. El deudor, por ejemplo, podría pagar alguna factura que no fue negociada en la solicitud de factoring.
En la lista Cargos por liquidación del ejemplo se incluye, además de los cargos por cartera vencida, el porcentaje de anticipo correspondiente a los valores de bajas registrados en la cobranza. De igual manera aparecería si hubiera retenciones realizadas. Los cargos extras que se ven en la pantalla son un cargo agregado por el factor.
En detalle de cargos por liquidación, que se presenta del lado derecho superior de la pantalla, se muestran las tasas, los días aplicados y otros datos de los documentos cobrados con los que se calcularon los cargos por liquidación.
Para el valor del campo Cargos previos, se puede observar, en el Detalle de cargos previos, a qué corresponde, y para este ejemplo, es al descuento de cartera negociado que fue facturado al vencimiento y no descontado en la negociación.
