Las cobranzas de las facturas negociadas pueden efectuarse por cheque, especialmente las que tienen el accesorio de depósito. Este cheque podría ser protestado ante el banco por cualquier motivo, lo que interrumpiría el proceso de liquidación de la cobranza.
Una de las acciones que puede tomar ante este evento es reversar la cobranza, actuar como si no hubiera pasado nada y volver a gestionar el cobro. Pero esto eliminaría la posibilidad de contar con estadísticas de los protestos, que seguramente servirán para evaluar el comportamiento de clientes y deudores.
La acción conveniente es registrar el protesto, especificando el motivo y cargando, si es requerido, el valor de la nota de débito bancaria que el banco recarga en la cuenta del depositante.
Tenga en cuenta que un cheque, ya sea del cliente o del deudor, podría cubrir más de una factura. Un cheque accesorio que se deposita, por el contrario, sólo podrá referirse a una factura o a una parte de ella.
Como el proceso para liquidar una cobranza continúa con la confirmación de la efectivización en el banco, a menos que sea en efectivo, el registro del protesto se realizará en la opción «Confirma o protesta» del menú OPERACIONES > Cobranzas.
En la lista que se muestra, la columna Forma de pago determina si el cheque corresponde a un cobro de factura pura (CHE) o al depósito de un cheque accesorio (DEP). En esta lista también aparecerán las transferencias registradas, pero no tendrán el botón de la cruz en la columna Acciones.
En la columna Acciones encontrará el botón del visto para confirmar la cobranza y el botón de la cruz para registrar el protesto.
Al seleccionar el botón de la cruz, se muestra la siguiente pantalla, que solicita los datos del protesto.
El registro del protesto requiere especificar el motivo; para ello, tendrá que seleccionar uno de los motivos registrados. En caso de que el motivo actual no figure en la lista de motivos, deberá registrarlo en la tabla de motivos de protestos.
El casillero «Valor de la nota de débito» en la ventana corresponde al monto que el banco cargó en la cuenta de depósito por el protesto del cheque. Si la razón del protesto no es por culpa del girador sino de quien efectuó el depósito, por ejemplo, por mal endoso, no debería registrar ningún valor en ese casillero, ya que ese valor se descontará en la liquidación de la recuperación del protesto cuando esta sea realizada.
Una vez registrado el protesto del cheque, este aparecerá como pendiente de cobro en la opción Protestos pendientes del menú OPERACIONES > Cobranzas.
El protesto, ahora, representará el grupo de facturas cobradas con el cheque y mantendrá internamente todas las tasas negociadas al momento de la liquidación de la recuperación del protesto.
