Liquidar una solicitud de factoring consiste en calcular el valor que se le entregaría al cliente por las facturas en negociación. La liquidación, como tal, no es la aceptación final de los documentos a negociar, sino el paso previo a su incorporación a la cartera del factor.
Luego de la liquidación, hay que ejecutar el desembolso al cliente y es en este último paso cuando se completa la negociación de factoring y se aceptan los documentos.
Si es necesario, puede revertir la liquidación. De hecho, tendrá que hacerlo si no se va a desembolsar valor al cliente, ya que el proceso de liquidación reduce el saldo disponible de la línea del cliente para futuras negociaciones.
En la liquidación, a partir de la fecha de desembolso indicada, se obtendrá para cada documento su plazo de negociación, que corresponde a los días que hay entre el desembolso y su vencimiento.
Este plazo, en caso de utilizar una tabla de condiciones operativas, servirá para obtener las tasas de comisión y de descuento de cartera a aplicar al documento.
El sistema calculará los cargos según las tasas aplicables a cada documento. Si alguna tasa incluye IVA, se aplicará el IVA a la liquidación.
Previo a la liquidación, debieron haberse registrado, por lo menos, los datos operativos del cliente y, si el tipo de factoring lo permite, la línea de factoring del cliente.
Dependiendo de cómo esté configurado el tipo de factoring, los cargos calculados al momento de la liquidación podrían descontarse o no. En todo caso, las tasas registradas se mantendrán vinculadas al documento para cuando sea el momento de calcular los cargos.
En el sistema, la liquidación de una solicitud de un tipo de factoring que maneja la línea de factoring debe pasar por la validación de la línea de factoring y de los cupos de los deudores. El valor a liquidar debe estar cubierto por el disponible de la línea del cliente y, para cada deudor, el acumulado negociado debe estar cubierto por el disponible de su cupo.
Tenga en cuenta que, una vez que ha generado una liquidación, aunque no se haya registrado el desembolso, el saldo disponible en la línea del cliente se reduce por el anticipo de la liquidación. Esta disminución del disponible se tomará en cuenta en las futuras liquidaciones a realizar.
Para obtener la liquidación de una solicitud de factoring, vaya a Operaciones > Negociación > Solicitudes. En la lista de solicitudes que se muestra, seleccionamos en la columna Acciones el botón Liquidar, representado por un billete.
La pantalla de liquidación de la solicitud de factoring muestra, en la tarjeta Información del cliente, datos relevantes como su clase, el beneficiario registrado en caso de pago por cheque y la cuenta asignada a las transferencias.
La tarjeta Liquidación de asignación mostrará el resumen de los valores a entregar y a descontar y podrá copiarse al portapapeles mediante el botón Copiar ubicado en el título de la tarjeta. La copia se hará en formato de texto.
En la tarjeta Datos de la asignación deberá especificar la fecha de desembolso correspondiente a la fecha en la que se realizará la entrega del neto mostrado en la tarjeta Liquidación de asignación.
El ingreso de un valor en esta fecha hará que se calcule automáticamente el plazo de negociación de cada documento, el cual se muestra en la columna Plazo de la tabla de la tarjeta Documentos en la solicitud. Con cada cambio de plazo, se calcularán los cargos de cada documento.
Si el tipo de factoring de la solicitud incluye condiciones operativas, se mostrará una lista de las condiciones operativas que afectan al tipo de solicitud a liquidar, seguida de la fecha de desembolso. Las condiciones operativas especifican la tasa aplicable a la clase de cliente y deudor durante el plazo de negociación de cada documento.
El sistema usará el plazo para determinar las tasas. Si no se manejan condiciones operativas, las tasas se obtendrán a partir de los datos operativos del cliente. En cualquier caso, siempre podrá registrar las tasas que desee mediante el botón Configurar tasas de la columna Acción de la tabla de documentos.
En la tabla de documentos, los valores calculados con las tasas se suman al final. Sin embargo, en la tarjeta Liquidación de asignación solo se mostrarán los valores que se ha indicado que se cargarán en la negociación para descontarlos del anticipo.
Como datos de la liquidación, debe registrarse la instrucción de pago, que aparecerá impresa en la liquidación.
Para liquidar la solicitud, haga clic en el botón Aceptar de la tarjeta «Datos de la asignación».
Luego de liquidar la solicitud, el sistema presentará el PDF de la liquidación en una nueva página. Aunque la liquidación haya reducido el disponible en la línea del cliente, no constituye un comprobante de la aceptación de los documentos negociados.
Podrá volver a imprimirla desde la opción Operaciones > Negociación > Liquidadas, usando el botón Imprimir de la columna Acciones. Si la liquidación no va a ser desembolsada, deberá eliminarla de esta lista mediante el botón Reversar.
